Como generar el Modelo 200 (Impuesto sobre Sociedades)

Guia paso a paso

1. En el menu lateral, abre "Modelos Fiscales" y haz clic en "Impuesto Sociedades (200)".
2. Paso 1: Selecciona la sociedad (cliente) y el ejercicio fiscal. El aviso indica el plazo: 25 dias tras los 6 meses del cierre (normalmente hasta el 25 de julio). Haz clic en "Siguiente".
3. Paso 2: Revisa la configuracion societaria REAL del cliente: tipo de sociedad, CNAE, regimen fiscal, tipo de gravamen y fechas del ejercicio. Lo que no este configurado aparece marcado como "sin configurar" (no relleno con un valor por defecto), con un enlace directo para completarlo.
4. Haz clic en "Generar Modelo 200". El sistema analiza la contabilidad completa del ejercicio.
5. El resultado muestra 4 tarjetas resumen: Resultado Contable, Base Imponible, Cuota Integra y Cuota Diferencial (a ingresar o devolver).
6. Navega por las 5 pestanas: Balance (tabla con casilla, concepto e importe), PyG (cuenta de perdidas y ganancias), Ajustes (extracontables, propuestos y propios), Liquidacion (cascada del calculo del impuesto) y Export (descarga del fichero para la AEAT).
7. La pestana Liquidacion muestra el calculo paso a paso: resultado contable, mas o menos ajustes extracontables, menos reserva de capitalizacion, menos bases imponibles negativas de ejercicios anteriores, igual base imponible; despues el tipo de gravamen, la cuota integra, las bonificaciones y las deducciones -las de doble imposicion van aparte, fuera del limite conjunto-, la cuota liquida minima del 15% si la sociedad supera los 20 millones de cifra de negocios o consolida, y por ultimo las retenciones y los pagos fraccionados del Modelo 202 para llegar a la cuota diferencial.
8. Si generas el modelo fuera de plazo, un aviso te indica el recargo del art. 27 LGT con el importe concreto: 1% mas un punto por cada mes completo de retraso, y 15% mas intereses pasado el ano. Se reduce un 25% si se ingresa en plazo.